温州银行多项经营数据表现尴尬房地产关联交易引起监管关注

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温州银行的营业收入和净利润连续三年下降。ipo的缓慢进展让该银行面临着压力。资本充足率指数离监管红线不远。《投资时报》研究员李晶说，

正在准备第二次ipo的温州银行，又一次笼罩在阴云之中。

8月22日晚，温州市纪律检查委员会、温州市监察委员会官方网站公布，温州银行党委委员、副董事长、行长吴华涉嫌严重违纪违法，正在接受纪律检查和监督检查。

据公开消息，吴华，52岁，曾担任中国人民银行云和县支行会计部文员兼副科长，自1996年3月进入交通银行系统14年。曾担任交通银行温州分行财会部考察顾问，交通银行温州分行、绍兴分行党委委员、副行长。直到2010年4月，他被调到温州银行担任行长。也就是说，在被调查之前，吴华已经担任温州银行行长超过9年。

根据之前的报道，吴华是在8月19日下午3点被当地纪委拘留的，并且已经被双规拘留。另据报道，同时被调查的有四人，包括温州银行风险控制部前部长、舟山分行现任行长黄良增。

温州银行，原名温州商业银行，成立于1998年12月。它由29个城市信用社、6个金融服务机构和8个营业所组成。经过7次增资扩股和股权结构调整，注册资本从成立初期的2.9亿元增加到29.63亿元。

温州银行虽然地处经济发达地区，但管理水平并不匹配。在温州民间借贷危机爆发之前，该行也保持沉默，默默无闻。近年来，由于人员调整、ipo不尽人意以及罚款等原因，它引起了人们的关注。

经营业绩在许多方面都有所下降

从财务报告数据来看，温州银行的经营状况不容乐观。

尽管准备首次公开募股，该银行的营业收入和净利润已经连续三年下降。数据显示，2016年、2017年和2018年，温州银行营业收入分别为45.95亿元、39.71亿元和36.18亿元，分别下降13.59%和8.89%。净利润从2016年的10.29亿元下降至2017年的9.02亿元，2018年进一步下降至5.1亿元，同比下降43.46%。

对于2018年净利润下降的原因，温州银行2018年年报解释净利润下降的原因是投资收益同比下降。

根据年报，2018年温州银行实现投资收益6900万元，2017年实现投资收益6.84亿元。对银行投资收入贡献最大的是应收账款投资处置收入。2017年，本行应收账款投资处置收入为5.84亿元，占投资收入的85.38%；2018年，收入将为0元。投资收益的下降应与非标准投标有关。

根据评级机构联合信用评级发布的2018年跟踪评级报告，温州银行非标准产品的投资品种主要是资产管理计划、信托产品和理财产品，以上投资资产均计入应收基金账款。数据显示，2018年温州银行证券投资资产总额为774.38亿元，其中非标准化债务融资工具投资余额为631.32亿元，为温州银行持有的资产管理计划和信托产品，占投资总额的63.63%。

《投资时报》的研究员还发现，在营业收入下降的同时，银行的净营业外收入和支出出现亏损，亏损金额为2840万元。

温州银行也相对缺乏资金。2018年，它从同行那里借入了46亿元人民币，但2017年没有借入任何资金。与此同时，该行去年的净经营现金流显示，净流出为11.82亿元。

资本充足率方面，我行资本补充压力较大，同比略有增加，增幅为0.35个百分点，但仍离10.5%的监管红线不远。一级资本充足率和核心一级资本充足率同比下降0.11个百分点，至8.7%，仅比监管标准8.5%低0.2%。这意味着银行急需补充核心一级资本，但ipo进展缓慢，使银行面临着补充血液的压力。

资产质量方面，2018年末不良贷款率为1.72%，同比增长0.28%；拨备覆盖率同比下降34.84个百分点，至151.14%，监管红线为150%。

获得关联交易的入场券

温州银行的股东结构多元化，容易发生高风险关联交易。

数据显示，2018年底，在温州银行的股权结构中，国有法人股占26.74%，民营企业和自然人股占比较高，股东中有多家房地产公司。

据悉，2013年温州银行增资扩股，新湖宝(600208.sh)和自然地产等8家企业以每股3.8元的价格入股。上述股东资格于2014年全部通过审核，新湖宝及其关联方哈尔滨高新技术的总持股比例达到15.78%，成为本行最大股东。

截至2018年底，新湖宝和哈尔滨高新共持有温州银行20%的股份；其次，温州金融投资集团及其全资子公司温州发展投资公司和温州金融发展公司合计持股10.53%；温州银行第五大股东自然地产和第七大股东三湖混凝土集团是关联公司，总持股比例为8.95%。

根据年报信息，2018年温州银行各关联方交易金额为70.45亿元，其中信贷业务34.06亿元，关联度为37.92%；主要关联交易融资金额为54.77亿元，其中新湖宝27.52亿元，温州名城建设投资集团11.89亿元，辛鸣集团12.36亿元，自然地产3亿元。上述四位股东参与关联交易的主要业务均涉及房地产行业。

去年，我行单客户贷款集中度和单客户关联度均同比大幅上升，增幅分别为2.9%、3.09%至8.39%和8.41%，这两项指标的监管标准均为10%。

值得注意的是，今年7月，温州银行因相关贷款管理不严被罚款。

7月2日和3日，银监会温州监管局网站披露了对温州银行及其下属分支机构负责人的8笔罚款，罚款总额为378万元，同时该行一名高级管理人员被取消资格两年。这8张票的处罚决定日期是6月24日。

根据温州市监管分局的处罚信息，温州银行对大股东及关联方的信用集中管理严重失职；关联方融资业务管理不到位；单个集团客户的信用余额管理严重不谨慎；为企业收购商业银行股权提供融资支持；膨胀的存款和贷款；温州市监察局对他处以330万元罚款，罪名是六项违法事实，如以清仓和抵债的形式为房企提供土地资金的融资支持。

此外，另外7张罚单被温州银行支行相关责任人处罚，处罚原因是其支行(鹿城支行、学院路支行、新城支行、德胜支行、秦分支行、郭顶支行、普协支行)虚增存贷款行为负有主要责任。

根据财务报告数据，在企业贷款和垫款分类中，房地产行业的比重和排名逐年上升，2013年底仅为5.81%，2016年底上升至11.64%。2018年，它成为最大的企业贷款和垫款行业，比例为25.92%。这种上升趋势基本上与它引入房地产股东的时间相吻合。