齐鲁银行向身陷诉讼的公司放款 坏账风险或高企

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《郑锦研究》沪深金融集团泰群/实习生魏莹唐力李鸿/编辑

2018年，齐鲁银行股份有限公司(以下简称“齐鲁银行”)成功入选中国银行业协会“2017年中国银行业百强名单”。

然而，在齐鲁银行业绩增长的背后，其存在的问题不容忽视。自2017年以来，其“造血”能力明显下降，齐鲁银行的坏账风险因其风险控制存在漏洞而不容忽视。

“造血”能力大幅下降，不良贷款率高于行业水平

齐鲁银行成立于1996年6月5日，是山东省第一家城市商业银行，也是中国第四家实现中外合作的城市商业银行。

2014年至2018年，齐鲁银行营业收入分别为35.31亿元、42.32亿元、51.54亿元、54.26亿元和64.02亿元，同比分别增长19.84%、21.79%、5.27%和18%。

2014年至2018年，齐鲁银行净利润分别为10.95亿元、11.96亿元、16.54亿元、20.26亿元和21.69亿元，2015年至2018年分别增长9.27%、38.22%、22.51%和7.06%。

净利息收入是齐鲁银行经营收入的主要来源。2014年至2018年，齐鲁银行净利息收入分别为31.12亿元、36.83亿元、44.57亿元、48.35亿元和55.93亿元，2015年至2018年分别增长18.33%、21.01%、8.48%和15.7%。

手续费及佣金净收入是齐鲁银行非利息收入的重要组成部分。从2014年到2018年，齐鲁银行的净手续费和佣金分别为2.47亿元、3.73亿元、5.08亿元、4.72亿元和3.65亿元，分别比2015年增长51.1%、36.06%、7.1%和22.7%。

尽管齐鲁银行表现良好，但其造血能力明显下降。2014年至2018年，齐鲁银行经营活动产生的净现金流量分别为179.55亿元、195.31亿元、161.29亿元、53.47亿元和80.1亿元。自2017年以来，齐鲁银行的“造血”能力急剧下降。

此外，不良贷款率是银行盈利的关键因素。2014年至2018年，齐鲁银行不良贷款分别为10.57亿元、15.25亿元、14.55亿元、15.51亿元和19.43亿元。2015-2018年，不良贷款分别增长44.31%、-4.56%、6.54%和25.31%，同期，齐鲁银行不良贷款率分别为1.72%、2.19%、1.68%、1.54%和1.64%。

不仅不良贷款余额和不良贷款率居高不下，齐鲁银行的关键盈利指标也值得我们关注。

根据银监会发布的主要监管数据，2016年至2018年，中国城市商业银行的不良贷款率分别为1.48%、1.52%和1.79%。

根据安永报告《2018年中国上市银行回顾与未来展望》，2016-2018年中国上市城市商业银行不良贷款率分别为1.35%、1.32%和1.43%。

从拨备覆盖率来看，2016年至2018年，齐鲁银行的拨备覆盖率分别为205.27%、207.08%和192.68%。

根据银监会发布的主要监管数据，2016-2018年中国城市商业银行拨备覆盖率分别为219.89%、214.48%和187.16%。

根据安永报告《2018年中国上市银行回顾与未来展望》，2016-2018年中国上市城市商业银行拨备覆盖率分别为241.84%、243.2%和245.81%。

也就是说，2016-2017年，齐鲁银行不良贷款率高于同期城市商业银行和上市城市商业银行，拨备覆盖率低于同期城市商业银行和上市城市商业银行。但截至2018年，齐鲁银行不良贷款率高于同期上市城市商业银行，低于同期城市商业银行；拨备覆盖率高于同期城市商业银行，低于同期上市城市商业银行。

2018年，齐鲁银行关键利润指标的“逆转”可能与其大规模核销和转移不良贷款有关。

2016年至2018年，齐鲁银行不良贷款核销额分别为8.5亿元、8.37亿元和10.11亿元；同期，齐鲁银行转移的不良资产(不含利息)金额分别为2.23亿元、6.93亿元和8.76亿元。可以看出，从2016年到2018年，齐鲁银行每年核销的不良贷款占当年不良贷款余额的一半以上。

齐鲁银行认为，近年来，公司不断完善风险管理机制，加强了贷款的五级分类管理和贷后管理，加强了贷款的贷前调查、贷后审查和贷后检查，出台了更多的信用风险控制措施，增加了不良贷款的归集和核销，有效控制了不良贷款水平。

在不良贷款大量核销的背后，齐鲁银行的信用审查和风险控制能力如何？

向陷入诉讼的公司发放坏账的风险很高

事实上，齐鲁银行的问题远远不止于此。

2018年7月2日，齐鲁银行一天内收到中国银监会山东监管局的四笔“罚款”。

根据鲁银建费决字[2018]19号文件，齐鲁银行丽霞分行违规发放房地产项目贷款，被中国银行业监督管理委员会山东监管局罚款30万元。

根据鲁银建费决字[2018]20号文件，齐鲁银行济南章丘支行因违规办理票据业务被中国银行业监督管理委员会山东监管局罚款50万元。

根据鲁银建费决字[2018]21号文件，齐鲁银行聊城临清支行因非法向授信客户收费被中国银行业监督管理委员会山东监管局罚款10万元。

根据鲁银建费决字[2018]22号文件，齐鲁银行济南章丘支行原行长韩志刚对该机构违规办理票据业务负有直接责任，被中国银行业监督管理委员会山东监管局处罚5年。

齐鲁银行除了在业务发展上受到“罚款”外，还曾经借钱给一家有“前科”的公司，现在该公司成了“老赖”。

根据鲁(2016)民初字第4961号文件，2016年8月12日，山东中科节能变压器有限公司(以下简称“中科节能公司”)因借款合同发生法律纠纷。山东阳谷盛辉电缆厂、山东绿登兴电缆有限公司、山东阳谷恒泰实业有限公司等为本案申请人之一。，分别与聊城高新区鲁西小额信贷有限公司

上述文件于2016年8月12日公布，之后于2017年2月21日，齐鲁银行向中科节能公司发放了贷款。

根据鲁(2017)1521号行政监管6号文件，2017年2月21日，齐鲁银行与中科节能公司签订了2017年第120061号《齐鲁银行贷款合同》，贷款金额为500万元。本合同于2018年2月20日到期，合同约定贷款用途为偿还2016年0011号贷款。

2019年2月21日，中科节能公司因违反财产申报制度被列为“老来”。

此外，齐鲁银行的贷款公司已成为“老来”，其坏账风险可能很高。

根据(2017)鲁0104民初3687号文件，2016年7月29日，山东大三元食品有限公司(以下简称“山东大三元”)向齐鲁银行借款人民币100万元。山东大三元于2017年9月26日上市。

根据(2016)鲁0103民初5106号文件，2015年8月31日，山东瑞特精细化工有限公司(以下简称“瑞特化工”)向齐鲁银行借款1668万元，瑞特化工于2016年7月4日被列入不可信赖执行人名单。

根据鲁(2017)民初字第405号文件，2014年7月3日，山东食用菌有限公司(以下简称食用菌)向齐鲁银行借款3000万元，食用菌于2015年7月14日被列入不可信赖执行人名单。

此外，在齐鲁银行十大不良贷款借款人中，有七家公司被列为“老来”，未偿金额为7.1亿元。这意味着齐鲁银行收回不良贷款的风险很高。

上述贷款问题无疑揭示了齐鲁银行在信贷审查和风险控制方面仍存在漏洞，齐鲁银行今后能否克服这些问题？仍然是一个未解之谜。上海和深圳金融集团的黄金证券研究将保持关注。