资金占用、关联交易等事项违规 汇嘉时代公司及实控人被谴责

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蔡联(上海记者张克瑶)9月20日，家辉时报(603101.sh)公司、实际控制人及相关责任人因涉嫌违反资本占用、对外担保及日常关联交易等行为受到上海证券交易所公开谴责，上海证券交易所向中国证监会和新疆维吾尔自治区政府通报了此次纪律处分，并记录在上市公司诚信档案中。

值得注意的是，在上交所此次公开谴责之前，《家辉时报》已于今年4月15日和7月24日收到新疆证监局关于行政监管措施和行政处罚的决定，涉及上市公司与实际控制人及其关联方之间的非法金融交易、非法信息披露等。

小额贷款公司贷款占用资金超过2亿元

据公开信息，新疆家辉小额信贷有限公司(以下简称“家辉小额信贷”)是《家辉时报》的全资子公司，成立于2018年3月，主要业务是办理各种小额贷款。家辉时报实际控制人兼董事长潘金海及其关联方通过从家辉小额贷款转移贷款占用家辉时报非经营性资金。

据了解，家辉集团、家辉文化、乐天建设、陈迪医药均为潘金海实际控制的公司，家辉小额贷款贷款或直接借款本金合计2.27亿元。

上海证券交易所称，潘金海作为上市公司的实际控制人和董事长，组织、策划和实施了非经营性资金占用上市公司资金的违法行为。公司董事兼总经理薛一敬、家辉小额贷款公司总经理王立峰、公司董事兼财务总监高玉洁参与非法占用资金。公司秘书长、副总经理董凤华同时兼任家辉小额贷款公司监事，未能履行信托义务，违反了中国证监会的相关规定。

这一次，我们公开谴责增加转贷本金或直接借款的披露。今年3月，《家辉时报》宣布，公司经过自查发现，家辉小额贷款存在客户贷款转移给潘金海及其关联方的情况。资金总额为2.05亿元，最终流向了由汇投地产建设的昌吉购物广场。上海证券交易所对此发出了询证函；随后，新疆证监局立案调查，发现贷款或直接贷款本金总计2.124亿元，并向《家辉时报》发出行政监管措施决定，对公司、实际控制人及相关责任人采取不同程度的监管措施，并记入中国证监会诚信档案。

根据上海证券交易所发布的最新信息，2018年家辉小额贷款本息共计1758.36万元，2019年共计2.28亿元。截至今年3月21日，家辉小额贷款已收到上述关联方转让或直接借入的全部本金，以及贷款协议约定的利息。

史静律师事务所证券与投资基金法律事务部主任刘盼盼律师向财联社表示，非经营性资金占用问题直接损害了上市公司和投资者的合法权益，影响了上市公司的正常运营。《刑法修正案(六)》明确将占用资本列为犯罪，假设实际控制人因未及时归还占用的资本而被起诉，并且《刑法》第169条发生，或面临不超过7年的监禁和罚款。

超额对外担保和日常关联交易未及时披露

除了非法占用资金，在对外担保和日常关联交易中，《家辉时报》未能履行其决策程序和信息披露义务。

2018年2月，《家辉时报》2018年第二次临时股东大会审议通过了为控股子公司郝家峡超市申请8000万元流动资金贷款提供担保的议案。但《家辉时报》2018年年报显示，该公司实际为郝家峡超市贷款1.1亿元提供了担保，超出上一次股东会授权额度上限3000万元。

上海证券交易所表示，郝家祥超市的资产负债率超过70%，上市公司提供的担保应提交股东大会审议。但《家辉时报》向郝家祥超市提供的担保金额超出授权，未履行股东会审议程序，也未及时披露。

今年4月，《家辉时报》宣布2018年实施日常关联交易，但关联交易金额超出预计金额1.5亿元，占公司2017年经审计净资产的11.65%。

今年7月24日，《家辉时报》收到新疆证监局因信息披露做出的行政处罚决定。但未及时披露的是家辉时报与潘金海、家辉集团等公司和自然人的关联关系，家辉时报与家辉小额贷款、家辉集团的关联交易为2.97亿元。新疆证监局根据证券法警告家辉时报和潘金海。

关于上交所受到的公开谴责，《财联》记者致电《家辉时报》，公司董事会办公室工作人员表示，公司违规相关信息将以公告为准，公司将积极应对，进一步完善内部治理。

北京盈科(深圳)律师事务所律师陈斌表示，涉嫌违反《家辉时报》函件，构成证券市场虚假陈述，可能导致本公司股价在交易所公布监管措施后出现异常波动。如果给中小股东造成损失，中小股东可以通过行政投诉维护自己的合法权益，也可以通过民事诉讼向实际控制人、上市公司及相关责任人索赔。