青海银行资产减值大增2倍最大客户贷款西宁特钢进入“关注类”

本篇文章2589字，读完约6分钟

青海银行2018年归属于其母公司的净利润为2.14亿元，同比下降72.74%。重要原因是本行资产减值损失高达13.34亿元，同比增长210.23%

近年来，资产质量已成为影响地方银行业绩增长的重要因素。

最近，财经标点符号研究所和《投资时报》发布了《2019年中国银行业全样本报告》，对400家国内商业银行2018年的经营数据进行了统计。其中，青海银行2018年归属于母公司所有者的净利润为2.14亿元，同比下降72.74%。净利润下降的主要原因是本行资产减值损失高达13.34亿元，同比增长210.23%。此外，2018年末，本行不良贷款率为4.31%，同比增长2.36个百分点。

根据青海银行2018年的年报，西宁特钢(600117.sh)成为当年的十大贷款客户，位居榜首。令人震惊的是，西宁特钢的贷款被列为关注对象。

根据年报，本行2019年的主要业务目标是保持总资产在1000亿元以上，实现各项收入47.82亿元，实现净利润6亿元，不良贷款率控制在上年水平以内，持续达到监管目标。

利润大幅下降，资产减值飙升逾两倍

《投资时报》的研究员发现，青海银行2018年的业绩大幅下滑。

根据本行2018年年报，归属于母公司所有者的净利润为2.14亿元，同比下降72.74%。营业收入22.76亿元，同比增长5.61%；营业费用20.19亿元，同比增长82.06%。

营业收入中，本行净利息收入21.75亿元，同比增长3.77%；手续费及佣金净收入为2198万元，同比下降53.39%。其中，贷款利息收入利息收入16.49亿元，同比增长21.17%，占全行收入的34.71%；金融机构利息收入29.71亿元，同比下降1.62%，占全行收入的62.55%。

营业费用中，本行业务及管理费6.54亿元，同比增长0.93%；资产减值损失13.34亿元，同比大幅增长210.23%。

随着利润下降，青海银行的资产也在下降。截至2018年底，本行总资产1068.7亿元，同比下降4.77%。其中，贷款和垫款余额511.58亿元，同比增长9.19%。负债中，本行同业及其他金融机构年末存款96.12亿元，同比大幅下降51.2%，吸收存款607.17亿元，同比增长8.83%。

青海银行表示，投资银行业务作为该行业务转型的重点业务，全年实际增加投资40.4亿元，其中工业基金业务23亿元，民间债务和超短期融资8.3亿元，政府债务9.1亿元。作为本行当前投资银行业务的核心，截至2018年底，行业基金业务总规模为152.95亿元，投资余额为102.8亿元，当年收入为5.95亿元，对本行利润起到了重要支撑作用。

不良贷款翻了一番，最大的客户贷款被列为关注对象

青海银行资产减值损失的大幅增加应与银行的资产质量密切相关。

2018年年报显示，年末本行不良贷款余额和不良贷款率均大幅上升，其中不良贷款余额为22.48亿元，比上年末增长145.15%；不良贷款率为4.31%，同比上升2.36个百分点。青海银行表示，年末逾期贷款与90天以上不良贷款的偏差为零，即所有逾期90天以上的贷款均计入不良贷款。同时，该行还表示，2018年将加大收处置力度，共收处置不良贷款4.97亿元。年内，三批不良资产被分批处置和转移，转移价格被收回。

值得注意的是，2018年末，我行最大贷款客户西宁特钢的贷款被列为关注类，贷款余额6.95亿元，占贷款总额的1.33%。截至2017年底，西宁特钢未进入青海银行贷款客户前十名，进入贷款客户前十名的第一年，贷款分类排名第一。而其他九个贷款客户都是正常的。

今年5月15日，西宁特钢宣布，西宁特钢控股股东西宁特钢集团有限公司(以下简称西钢集团)将所持西宁特钢约1.12亿股无限制股份(占西宁特钢总股本的10.7%)质押给青海城北支行银行，为西宁特钢在该行申请的3亿元贷款提供2年期质押担保。该部分股权质押登记日期为2019年5月14日。西钢集团持有西宁特钢约3.7亿股，占西宁特钢总股本的35.37%。截至质押登记日，西钢集团持有的西宁特钢股份约2.11亿股已质押(全部用于为西宁特钢向银行借款提供质押担保)，占西宁特钢总股本的20.15%。

当时，西宁特钢表示，西钢集团有必要为西宁特钢向银行借款提供质押担保。目前，公司生产经营状况为稳中求进，预计未来经营现金流入能够偿还贷款，质押风险可控，不会导致西钢集团对西宁特钢控制权的变化。

然而，不久之后，西宁特钢公司开始引进战略投资者。根据西宁特钢的公告，今年6月27日，西宁特钢及其全资子公司青海西岗新材料有限公司(以下简称西岗新材料)与工行金融资产投资有限公司(以下简称工行金融)签署增资协议，工行金融增资西岗新材料7亿元。今年8月20日，与青海朱槿企业管理有限公司(以下简称青海朱槿)签署增资协议，青海朱槿向西岗新材料增资10亿元。前后增资总额为17亿元。截至今年9月23日，增资已经完成。

西宁特钢宣布，西宁特钢的投资是为了降低资产负债率，有效改善企业资本结构，增强未来盈利能力。增资17亿元最终将用于偿还西宁特钢相关金融机构的债务。债权人包括青海朱槿企业管理有限公司(西宁农村商业银行委托贷款)、西宁低碳创业发展投资基金、青海国有资产投资管理有限公司、中国工商银行西宁淅川支行、中国华融资产管理有限公司甘肃省分行，最后还款日为今年9月10日青海没有银行。

四大相关贷款占基金净值的24% * ST盐湖上市

除了显性不良资产，青海银行的相关贷款也值得关注。

根据青海银行2018年年报，报告期内，我行共办理了4笔主要关联授信，授信总额为26.55亿元。年末授信额度22.64亿元，关联贷款余额22.07亿元，占全行净资本的23.87%。

授予的四家关联方包括西宁叶巍房地产开发有限公司(以下简称西宁叶巍房地产)、青海盐湖实业有限公司(简称“盐湖”)及其子公司青海盐湖机电设备技术有限公司(集团客户)、西部矿业集团有限公司(以下简称“西部矿业集团”)、青海奥卢国际物流有限公司及其关联企业西宁农村商业投资建设发展管理有限公司..

其中，2018年末青海银行第一盐湖贷款余额(当时简称盐湖股份)为5.64亿元。

年末，西部矿业集团和西宁叶巍房地产在青海银行十大贷款客户中分别排名第二和第十位，分别为银行第二和第三大股东。