昆山沪光上亿元转贷或无真实交易背景 曾为“老赖”提供资金周转

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金正岩沪深资本集团青云/研究员魏莹·李鸿/总编辑

近年来，智能制造已经成为全球趋势。昆山湖广汽车电器有限公司(以下简称“昆山湖广”)不甘落后，将“智能制造、智能管理”作为未来发展目标。此前，昆山湖广获得“江苏智能工厂”称号，并被认定为“江苏智能线束制造工程研究中心”。

在“荣誉”的背后，昆山湖广的“借贷”问题或危险比比皆是。它通过关联方“借”了数亿元，但关联方没有实际业务、“借”或真实交易背景，是否涉嫌“骗贷”？还不知道。不仅如此，昆山湖广通过上述关联方为“老来”公司提供了资金周转。交易“隐藏”了吗？与此同时，除了其购买数据与“官方公告”之间的矛盾之外，它还向几家“零人”公司出售或购买，交易数据的真实性令人怀疑。

1.通过关联方“借贷”数亿资金，或涉嫌“欺诈性贷款”而没有真实的交易背景

根据金正岩沪深资本集团的研究，昆山湖广向关联方购买的金额一度占关联方当期收入的90%。作为关联方的主要客户，昆山湖广可能会发挥重要作用。

根据招股说明书，截至2019年9月26日，昆山汽车零部件有限公司(以下简称“昆山”)的控股股东为王，持股比例为100%。王是昆山湖广的实际控制人之一金承成的岳父，昆山是昆山湖广的关联方。

2016年至2018年及2019年上半年，昆山湖广向昆山德科采购的材料和服务的采购金额分别为3491.1万元、4244.51万元、3618.51万元和975.06万元，与同期持平。昆山德科的营业收入占比分别为66.92%、54.68%和91%

从以上可以看出，报告期内昆山湖广至昆山德科的采购金额占昆山德科同期经营收入的50%以上，2018年的比例超过90%。昆山德科的经营收入可能“依赖”昆山湖广，同时作为昆山湖广的关联方，昆山湖广也可能对其产生影响。

令人尴尬的是，昆山湖广曾通过昆山德科“借”了上亿元，或通过昆山德科“骗”了。

根据招股说明书，昆山湖广于2016年及2017年以委托付款方式将贷款人的贷款资金转移至昆山德科。昆山德科收到贷款资金后，通过昆山市张浦镇新恒华泰五金模具厂(以下简称“新恒华泰”)将贷款资金转回昆山湖广，金额分别为2.21亿元和2.28亿元。

然而，这两个“再贷款”可能没有真正的交易背景。

根据招股说明书，2016-2017年，昆山湖广分别从昆山德科购买了3491.1万元和4244.51万元。两次购买金额不足5000万元，但两次委托付款的贷款资金均超过2亿元，即昆山湖广从昆山德科购买的金额远远低于通过委托付款获得的贷款资金。从这个角度来看，昆山湖广这次的“放贷”可能没有真正的交易背景。

另一方面，根据招股说明书，王担任新恒华泰的经营者，新恒华泰于2017年7月24日被取消。王曾担任昆山湖广董事，现任昆山湖广董事兼首席财务官。

需要指出的是，2018年后，昆山湖广除了业务关系之外，与昆山德科没有任何资本往来。新恒华泰在取消之前没有实际业务。

根据市场监督管理局的数据，信恒华泰成立于2012年4月18日。2016年，新恒华泰雇佣了2人。

也就是说，在2016-2017年，昆山湖广通过昆山德科和新恒华泰“借”了上亿元。但同期其从昆山德科购买的金额远远低于委托贷款金额，新恒华泰在贷款转移后被“匆忙”取消。昆山湖广贷款转让背后的交易真实性是什么？是否涉嫌“骗取贷款”？还不知道。此外，昆山湖广还为老赖提供了资金周转，这也值得关注。

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其次，他曾为“老赖”提供资金周转或帮助“骗取贷款”

问题不止于此。昆山湖广还通过其关联方信恒华泰为其他公司提供资金周转，其中存在“老来”公司。

根据招股说明书，自2015年至2016年，昆山湖广为昆山瑞华电器有限公司(以下简称“瑞华电器”)提供资金周转，周转金额分别为人民币1380万元和人民币1200万元。

周转方式为昆山湖广向瑞华电气提供贷款偿还其银行贷款，瑞华电气向银行申请贷款展期，贷款展期资金通过委托付款方式支付给新恒华泰，新恒华泰将资金转回昆山湖广。

根据市场监督管理局，新恒华泰于2017年7月24日被取消，取消前没有实际业务。根据2016年度报告，员工人数为2人。

这意味着瑞华电气向我行申请的贷款展期资金委托给了新恒华泰，新恒华泰没有实际业务，员工也不多，可能没有真实的交易背景。

此外，根据市场监管局的数据，瑞华电器因未能在规定期限内公布2017年至2019年年度报告而被昆山市市场监管局列入业务异常名单。

2020年1月8日，瑞华电器因无法通过户口或营业场所联系，再次被昆山市市场监督管理局列入业务例外名单。

根据最高人民法院的数据，2018年1月16日，瑞华电器因未向苏州鲁智付逸印刷包装有限公司支付货款而被列入不可信赖执行人名单，其业绩全部未兑现。具体行为是其有能力履行和拒绝履行生效法律文书所确定的义务。

上述情况表明，昆山湖广曾为瑞华电气提供资金周转，“帮助”瑞华电气顺利从银行续贷，续贷资金委托给昆山湖广的关联方新恒华泰，新恒华泰在注销前没有实际业务。如何支持真实的交易背景？

昆山湖广通过新恒华泰为瑞华电器提供资金周转后，瑞华电器频繁被列入业务例外名单，现在降为“老来”。这样，昆山湖广可以“骗”瑞华电气的银行贷款和“帮助”，而昆山湖广为瑞华电气提供“便利”，它从中获利了吗？不知道。

第三，购买金额与“官方公告”相冲突，“零人”公司交易购买数据的真实性受到质疑

问题还没有结束。昆山湖广的采购数据与“官方”数据信不一致，采购金额的真实性值得怀疑。

根据招股说明书，2015-2018年及2019年上半年，昆山市张浦镇来生线材加工厂(以下简称“来生加工厂”)为昆山湖广的外包企业之一，昆山湖广向其采购波纹管、pvc管及热收缩管。购买金额分别为123万元、121.91万元、72.15万元和53.59万元

但根据市场监督管理局的数据，2015年至2017年，来生加工厂的营业收入分别为50万元、48万元和45万元，分别比招股说明书披露的昆山湖广同期收购金额少73万元、73.91万元和27.15万元。

值得注意的是，2017-2019年，来生加工厂因未按规定提交年度报告，三次被昆山市市场监督管理局列入业务异常清单，截至2020年6月12日仍未被剔除。

以上情况表明，昆山湖广的外包企业来生加工厂已连续三年被列入业务例外名单。2015-2017年度，来生加工厂年报披露的年收入远低于当年从昆山湖广采购的金额，昆山湖广采购数据的真实性值得怀疑。

不仅如此，昆山湖广还从“零人”公司购买了数百万的劳务。

根据招股说明书，2017年至2018年，昆山湖广向昆山力业企业管理有限公司(以下简称“昆山力业”)购买劳务，购买金额分别为159，600元和1，969，600元。

昆山丽业成立于2017年11月10日，成立时为昆山湖广的关联方。2017年12月，昆山湖广关联方朱康平、刘力将昆山李业80%的股权无偿转让给不相关的第三方许。

根据市场监督管理局的数据，2017年至2019年，昆山立业社保缴费人数为0。

许持有昆山金吉工贸有限公司(以下简称金吉工贸)90%的股权。2019年，金鸡工贸也缴纳了0社保。

成立后一年内，昆山立业向昆山湖广出售了100多万元的劳务，社保缴费人数全年为零。昆山湖广的采购数据是真实的或“打折的”。

巧合的是，昆山湖广也向“零人”客户销售商品，其销售数据的真实性令人怀疑。

根据招股说明书，昆山湖广于2017年向合肥盛丰电子科技有限公司(以下简称“盛丰电子”)出售夹克、电箱、皮带扣、领带及终端，销售额为人民币3，606，800元。

根据市场监督管理局的数据，成丰电子成立于2007年12月7日。2016年至2018年，成丰电子的社保缴费人数为0。

2017年，昆山湖广向一家年社保缴纳人为零的公司出售了价值超过300万元人民币的商品。其销售数据的真实性是否有“水分”？这还有待研究。

一千英里的堤岸塌陷成了蚁巢。面对上述问题，昆山湖广未来将如何“打破游戏”？仍然未知。