一文读懂开曼群设立私募基金 成立条件费用大全【图】

本篇文章2596字，读完约6分钟

资料来源:瑞丰德勇

它被称为世界第五大国际金融中心，法律规定它将永远免税。在世界一体化的趋势下，许多人在开曼群岛设立了离岸投资公司和海外私募股权基金。

开曼群岛离岸基金的定义

离岸基金是指在东道国以外注册的基金，通常设立在开曼群岛、毛里求斯或英属维尔京群岛等离岸管辖区。在当今经济全球化的世界里，资本在世界范围内流动，大型pe机构经常接受来自世界各地的资本，但是各国对外国投资者的管理规定却大相径庭。这些司法管辖区对专注于中国投资的基金具有吸引力，因为它们通常允许来自不同国家的投资者参与投资，不受美国或中国法律法规的监管。

开曼群岛的标准化离岸基金结构

离岸基金通常在英属维尔京群岛、开曼群岛和百慕大等离岸岛屿注册。之所以在这些地区设立基金，通常是因为这些地区对基金的监管相对宽松。同时，地方政府对基金免征非地方所得税。此外，一些地方还允许基金成立后向世界公开募集。

目前，开曼群岛有6000多种不同类型的基金。作为一颗冉冉升起的新星，英属维尔京群岛自1998年开放离岸基金市场以来，已经注册了3400多家监管基金。目前，百慕大还有1 600多个注册集体投资计划。应该注意的是，上述数字不包括根据当地法律可以享受监管豁免的大量基金。可以看出，在离岸岛屿注册基金已经成为许多基金的首选之一。

(瑞丰德永开曼设立私募股权基金lp/gp和全球金融许可证申请服务)

开曼群岛离岸基金的司法形式

有限合伙是私募股权基金最受欢迎的组织形式。美国80%以上的私募股权基金都采用了这种形式。在美国成立的大多数基金都是特拉华州有限合伙制的，欧洲的大多数私募股权基金也采用这种组织形式。因此，有限合伙也是美国私募股权基金成功的关键。

在开曼群岛开立离岸基金账户

从公司法的角度来看，开曼的离岸基金本质上仍然是开曼的免税公司，没有任何税收。不同之处在于，它通过公司章程(已注册并符合开曼基金的相关法律法规)界定公司与投资者及其他相关利益相关者之间的关系，并成为基金。

因此，只要公司成立，离岸开曼基金的开设可以在基金设立的任何阶段进行。

一般账户不会在开曼群岛开立，但可以在香港和新加坡开立。另外，刚开始操作后有两种账户，一种是现金账户，由管理员以资金的名义开立。所有投资必须在进入投资账户之前进入该现金账户，并且只有在获得管理人(kyc)的批准后才能进入投资账户。当然，投资账户是指基金实际运作时投资于其他金融机构的账户。

(瑞丰德永开曼设立私募股权基金lp/gp和全球金融许可证申请服务)

开曼群岛离岸基金的主要形式

这里所指的离岸基金主要根据设立形式的不同分为私募股权基金和对冲基金。

私募股权投资，简称pe，是指投资于上市公司非上市股票或非公开交易股票的一种投资方式。私募股权投资的资金来源可以向未指定的公众募集，也可以通过非公开发行的方式向具有风险识别和承受能力的机构或个人募集资金。由于私募股权投资的高风险和信息披露不足，往往采取非公开发行的形式。

建立pe的大多数人是团体、个人或家庭，只有少数投资者。投资者人数最多为15人，投资项目或投资资产相对固定、稳定。

对冲基金，人们称之为金融期货和金融期权金融衍生品，它们通常在金融市场上被用作对冲和规避风险的手段。随着时间的推移，在金融市场上，一些基金组织利用金融衍生品采取各种投资策略来获取利润，这些基金组织被称为对冲基金。

目前，对冲基金早已失去了风险对冲的内涵。相反，人们普遍认为，对冲基金实际上是基于投资理论和极其复杂的金融市场操作技巧，充分利用各种金融衍生品的杠杆作用，承担高风险，追求高回报。

对冲基金对投资者人数没有上限，因此需要申请注册基金以方便投资和管理。

瑞丰德永开曼成立私募股权基金lp/gp和全球金融许可证申请服务

开曼群岛离岸基金的设立过程

1.投资项目的选择和调查

2.选择基金经理和基金经理管理人

3.请当地有执照的顾问撰写法律文件，注册并设立基金

4.开立现金账户和投资账户

5.投资者投资现金账户

6.基金经理进行尽职调查

7.基金经理发布指令，允许基金经理将资金转移到投资账户

8.经纪人业务

9.基金管理，包括行政、会计、财务、净值计算、资产净值计算等。，一般是每月或每季度

成立开曼基金(有限合伙)

1.所提供基金的名称必须以l.p .或lp或有限合伙企业结尾

2.提供gp(普通合伙人)和lp(有限合伙人)的详细信息，包括-

1)gp(通常是开曼的当地免税公司):

a:12注册证书和良好信誉证书的认证真实副本

b:经认证的股东和董事名册的真实副本

2)lp:

答:LP的身份文件和地址证明的认证副本

b:专业推荐信和lp的银行信用证明

3)有限合伙协议(有限合伙协议)

4)设立费用，包括基金公司注册费、咨询费、开户费和管理费

5)建立时间为3-4周

开曼群岛离岸基金的维护费用

以一个简单的pe为例，费用包括:一年政府费、咨询费、基金管理费和费用。对冲基金的成本不仅仅是简单的pe。

香港金融牌照

申请香港资产管理(第9号)牌照后，公司将有资格为境内外机构提供股票、基金、债券等投资组合管理服务。利用香港的资产管理平台，公司不仅可以开发更多的海外房地产或股票基金等产品，还可以通过提供投资移民、投资咨询等增值服务，为高净值客户提供更加多元化的服务。

附属于开曼群岛

开曼群岛，世界第五大国际金融中心，已经永远免税。对个人、公司或信托行业不征收直接税。此外，vie股权模式增加了许多公司在此注册的吸引力，因为这样可以避免许多国家对相关外资公司的限制。这项政策的巨大优势使开曼群岛成为世界各地公司注册的首选。

全球有25家银行和著名富翁李嘉诚在开曼都有子公司或分行。岛上金融和信托行业的总资产已超过2500亿美元。此前，阿里、JD.com、百度和腾讯在美国上市时吸引了很多关注。它们有许多共同属性，也是在美国上市并在开曼群岛注册的互联网公司。

瑞丰德勇总部设在香港，在中国拥有16个分支机构和300个专业的高级顾问团队，汇聚了中西智慧，十多年的经验和案例，以及全球标准的服务！提供国际金融和税务咨询、企业结构建设、海外上市咨询、会计和财务安排、海外公司注册、海外银行开户、在开曼设立各种基金、申请金融许可证、设立海外信托、家族财产继承、贸易和投资咨询等。，为全球化进程中的企业提供最好的咨询和解决方案服务！