爱旭科技借壳ST新梅上市获批 业绩承诺增长较快

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本报讯(记者刘梦然)据金融协会报道，9月11日，st梅辛(600732.sz)发布公告称，公司已于9月10日获得中国证监会的批准，太阳能电池企业爱旭科技获准通过st梅辛的后门上市。这意味着专业电池制造商爱旭科技正式获得资本市场的“入场券”。

根据最新披露的交易报告，圣梅辛拟通过资产置换和股份发行的方式收购爱旭科技100%的股权，此次交易的预计价值为58.85亿元。其中，拟投资资产定价为5.17亿元，差额53.68亿元由上市公司通过发行股票向爱旭科技全体股东购买。

值得注意的是，作为今年第二家上市的光伏公司，爱旭科技从2019年到2021年共做出了19.43亿元的业绩承诺，而过去三年的利润总额为5.5亿元，业绩承诺净利润增长迅速。

后门上市获得批准

在此次交易之前，上市公司的主要业务是房地产开发和运营。本次交易完成后，爱旭科技将成为上市公司的子公司，上市公司的主营业务将转变为晶体硅太阳能电池的研究、制造和销售，其行业将相应转变为“电机及设备制造业”。

根据最新公告，公司于9月10日获得中国证监会批准，批准圣梅辛向交易对手陈刚发行6.5亿股，向义乌广漆股权投资合伙(有限合伙)等企业和个人发行多股，并收购相关资产。

今年1月7日，圣梅辛首次披露了重组计划。公司计划用爱旭科技100%股权的等值部分置换除储备资产以外的所有资产、负债和业务，并通过发行股票购买投入和产出资产的差额。

根据圣梅辛8月1日晚的公告，本次发行股票购买公司资产的行为已获得中国证监会M&A委员会的审议通过，这意味着爱旭科技通过借壳圣梅辛获得上市许可。本次交易构成重组上市，公司控股股东及实际控制人变更为陈刚。

根据交易报告，以2018年12月31日为基准日，本次交易拟投入的资产评估值为59.43亿元。根据相关协议和谈判，拟投入的资产定价为58.85亿元。

由于拟配售资产的定价为5.17亿元，拟购买资产的定价为58.85亿元，上述53.68亿元差额将由上市公司通过发行股票的方式向爱旭科技全体股东购买，发行价格定为每股3.88元。

业绩承诺增长迅速

据公开信息，爱旭科技成立于2009年，从事太阳能晶体硅电池的研发、生产和销售，包括晶体硅太阳能电池生产技术的不断创新和不断研究，是行业内晶体硅太阳能电池的领先制造商之一。

事实上，作为今年第一家开始重组上市的企业，其重组之路充满波折。由于此次重大资产重组涉及的证券服务机构包括瑞华会计师事务所，瑞华会计师事务所多次因未履行尽职调查被中国证监会处罚，公司于7月16日被暂停审查。

然而，仅仅两天后，圣梅辛披露了复试的消息，并最终获得了证监会的批准参加会议，然后在8月1日获得了有条件的批准。公司也成为瑞华雷爆后第一家成功的会展企业。

此外，爱旭科技未来三年高达19.43亿元的业绩承诺能否实现，已成为M&A委员会关注的焦点。根据爱旭科技财务数据，2016年至2018年，爱旭科技实现营业收入15.78亿元、19.75亿元、41.08亿元，实现净利润9906万元、1.06亿元、3.45亿元，合计5.5亿元。

本次重组中，交易对手承诺爱旭科技2019-2021年扣除非经常性损益后实现的归属于母公司股东的税后净利润不低于4.75亿元、6.68亿元和8亿元，分别增长37.68%、40.63%和19.76%。

爱旭科技要想实现未来的利润，有很多风险。然而，随着天津一期新增3.8千兆瓦单晶perc产能于2019年9月投产，义乌工厂新增3.8千兆瓦二期产能预计于2020年4月投产，公司未来仍有总计7.6千兆瓦的新增产能。

事实上，爱旭科技对其未来的业绩发展相当乐观。预计爱旭科技2019年至2023年的营业收入分别为56.61亿元、88.97亿元、94.48亿元、95.69亿元和97.94亿元。根据这一预测，该公司2020年的收入将是去年的两倍多。

对此，采莲记者联系了上市公司，但没有取得联系。