上交所就科创板公司再融资配套业务规则公开征求意见

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■我们的记者张伟

自科学技术委员会成立以来，在中国证监会的全面指导下，上海证券交易所加大了各种支持系统的供给。11月8日，上海证券交易所在公开征求对重大资产重组配套业务规则的意见后，公开征求了对科技局再融资配套业务规则的意见。

本次公开征求意见包括两个业务规则:一是《上海证券交易所科技板块上市公司证券发行与上市审核规则(征求意见稿)》(以下简称《再融资审核规则》)，规定了再融资审核的内容和要求、审核程序、非公开发行小规模的简易审核程序以及对再融资违规行为的自律监管。第二，《上海证券交易所科技板块上市公司证券发行与承销实施细则(征求意见稿)》(以下简称《实施细则》)规定了科技板块上市公司配股和增发的主要制度安排，以及非公开发行中不同类型发行目标确定机制下相应的发行与承销业务流程和监管要求。

本次公众咨询的两个规则是根据《中国证券监督管理委员会科技板块上市公司证券发行登记管理办法(征求意见稿)》确立的基本原则和制度框架制定的，对科技板块再融资发行、上市审核和发行承销业务作出了具体规定。为实现《关于在上海证券交易所设立科技局和试点登记制度的实施意见》中提出的“提高科技局再融资便利性”的目标，科技局上市公司再融资相关制度设计遵循以信息披露为核心的科技局股票发行登记制度理念，以市场化和法治化原则为指导，结合上市公司再融资活动的特点，进行了针对性的优化和完善。包括优化科技板块上市公司非公开发行的审计程序，大幅缩短审计周期，建立简单的小规模非公开发行的审计程序，构建相应的再融资承销业务流程。同时，相关规定进一步强化了上市公司的信息披露义务和中介机构的职责，强化了自律措施。

再融资审计规则的起草思路:首先，将再融资审计的基本程序与国科会的首次公开发行进行比较。二是进一步提高再融资效率。第三，充分发挥再融资审计和持续监管的协同优势。

《实施细则》的起草思路主要包括三个方面:

一是明确科技板块上市公司证券发行与承销的基本流程和操作程序，规范上市公司、承销商、证券服务机构等参与上市公司证券发行的主体的权利义务和相关责任，推动科技板块上市公司证券发行实施路径有序规范。

二是进一步完善科技板块上市公司证券发行业务的具体办法，对向原股东配售股份、向非特定对象发行股份(以下简称增发股份)和非公开发行股份业务的操作程序、具体要求、备案和披露文件作出规定。在总结以往监管经验的基础上，规定增发网络下的发行可由发行人和主承销商共同组织，暂停发行后符合相关条件的可重新发行，为科创板上市公司的证券发行提供一定的灵活性。

三是强化发行承销监管，以信息披露为出发点，规定了非公开发行证券的报告、发行流程合规性和认购人的审计报告、专项法律意见等文件的信息披露要求，以及科技板块上市公司证券发行承销过程中各参与主体的禁止情况和监管措施。